信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較高一直是我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展中面臨的突出問題。一直以來，商業(yè)銀行都在借助各種風(fēng)險(xiǎn)防范手段，加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，促進(jìn)全行信貸業(yè)務(wù)的持續(xù)有效發(fā)展，確保信貸綜合效益的穩(wěn)步提高。其中一項(xiàng)十分有效的風(fēng)險(xiǎn)防范手段是授信與信貸的信息化管理。本文將探討商業(yè)銀行授信與信貸管理信息化在我國(guó)的發(fā)展情況。

　　一、現(xiàn)狀分析

　　目前，國(guó)內(nèi)銀行大部分盈利都來自于信貸資產(chǎn)。然而，伴隨著我國(guó)商業(yè)銀行信貸規(guī)模的不斷擴(kuò)張，其貸款風(fēng)險(xiǎn)也日益加大。這對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系提出了巨大的挑戰(zhàn)。事實(shí)上，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)商業(yè)銀行授信與信貸管理信息化的思考中央財(cái)經(jīng)大學(xué) 陳洋洋是全世界共有的課題，據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)理委員會(huì)對(duì)全世界商業(yè)銀行的調(diào)查和分析，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，來自信用風(fēng)險(xiǎn)的比例高達(dá)60%以上。目前，很多銀行采用授權(quán)、授信業(yè)務(wù)來對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制與管理。在發(fā)達(dá)國(guó)家，授信與信貸管理系統(tǒng)不再是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的系統(tǒng)，而是融入商業(yè)銀行整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系之中。近年來，發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行授權(quán)、授信業(yè)務(wù)的信息化程度日趨提高，出現(xiàn)了很多先進(jìn)有效的評(píng)級(jí)方法，其中典型的就是花旗銀行。其風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平、參數(shù)質(zhì)量和數(shù)據(jù)庫(kù)的完備程度都達(dá)到了相當(dāng)高的水平。從花旗銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)結(jié)構(gòu)(如圖1所示)中可以清楚地看到，其將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)作為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的核心地位，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是銀行制定信貸政策、信貸授權(quán)管理、貸款審批決策、客戶額度授信的基礎(chǔ)和核心。

　　現(xiàn)階段，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制，這對(duì)于保障銀行健康快速發(fā)展、我國(guó)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行以及實(shí)現(xiàn)金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。然而，目前我國(guó)商業(yè)銀行信息化程度相對(duì)落后，信息系統(tǒng)目前主要應(yīng)用于操作流程和數(shù)據(jù)收集電子化兩個(gè)方面，授信信貸方面比較薄弱，信貸系統(tǒng)大多為單一的臺(tái)賬系統(tǒng)，其作用僅僅是對(duì)信貸的等級(jí)和信息進(jìn)行儲(chǔ)存。信貸系統(tǒng)的建設(shè)不僅與國(guó)外先進(jìn)水平有很大差距，而且，在授信信貸系統(tǒng)中，很多業(yè)務(wù)都是靠人工操作，大量的不合格人員充斥其間，導(dǎo)致授信風(fēng)險(xiǎn)加大。

　　二、管理信息化思路

　　如上所說，現(xiàn)代商業(yè)銀行需要的是一個(gè)全流程的銀行信貸管理體系，信貸管理體系能夠利用相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)信息，反饋給信貸管理系統(tǒng)作為風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和績(jī)效評(píng)估的應(yīng)用，使信貸管理業(yè)務(wù)信息數(shù)據(jù)流程化，使銀行在信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理流程合規(guī)、事前預(yù)警、事后監(jiān)控、高效處理等方面，獲得全面的管理支持平臺(tái)。

　　1.銀行授信信貸系統(tǒng)建設(shè)

　　銀行應(yīng)用授信信貸系統(tǒng)主要是解決三方面的問題。一是實(shí)現(xiàn)銀行信貸流程的全面信息化。這樣不僅能提高信貸操作流程的整體效率，并且會(huì)加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和預(yù)控，從而滿足信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的需要，滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，滿足監(jiān)管部門的需要。二是解決信貸流程上各個(gè)環(huán)節(jié)之間信息不對(duì)稱的問題。通過信貸系統(tǒng)的應(yīng)用，使相關(guān)的信息在流程內(nèi)所有環(huán)節(jié)上都可以實(shí)現(xiàn)共享，從而為各個(gè)環(huán)節(jié)的決策提供有效的信息和數(shù)據(jù)支持，減少因人為行為所產(chǎn)生的決策失誤。三是通過信貸系統(tǒng)的建設(shè)，留存高質(zhì)量的信貸數(shù)據(jù)，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供數(shù)據(jù)支持。

　　2.銀行授信業(yè)務(wù)流程再造

　　雖然信貸風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)控制方法種類繁多，但信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的流程大同小異。一般來說，任何商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的完成流程都分為以下幾步:調(diào)查—審查—審批—發(fā)放—回收(跟蹤監(jiān)控至到期收回、逾期催收化解、呆賬核銷)，不同業(yè)務(wù)的操作不在于流程環(huán)節(jié)的.區(qū)別而在于各環(huán)節(jié)技術(shù)含量和操作要求的差別。完整的銀行授信業(yè)務(wù)流程(如圖2所示)包括以下幾個(gè)方面:客戶調(diào)查、受理申請(qǐng)、信用調(diào)查及擔(dān)保品評(píng)價(jià)、分析審核、貸款審批、通知客戶、簽約及擔(dān)保、擔(dān)保物權(quán)登記及保險(xiǎn)、撥款轉(zhuǎn)賬、事后管理、展期與回收、逾期放款催收等。上面是傳統(tǒng)的授信流程圖，整個(gè)授信的程序中，前面四個(gè)步驟至關(guān)重要，直接關(guān)乎到后面貸款的發(fā)放與否。在實(shí)踐中，責(zé)任不清以及決策失誤經(jīng)常會(huì)造成后續(xù)環(huán)節(jié)的失誤。因此，應(yīng)該對(duì)其進(jìn)行流程再造(如圖3所示)。新流程加強(qiáng)了小組合作，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，項(xiàng)目小組到期評(píng)估，完成到期安排，提高了決策效率，提高金融產(chǎn)品附加值，提高創(chuàng)新能力。

　　3.銀行授信管理組織體系建設(shè)

　　銀行授信管理組織體系(如圖4所示)，要嚴(yán)格實(shí)行審貸分離，信審人員的意見僅供參考，不作為發(fā)放貸款的唯一依據(jù)。上級(jí)主管部門依據(jù)信審人員的意見來綜合考慮，做出決策。信用審查部門的組織構(gòu)架主要包括:總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、總部信用審查委員會(huì)、銀行業(yè)務(wù)總部信用審查部、銀行業(yè)務(wù)總部綜合管理部、銀行業(yè)務(wù)總部信貸業(yè)務(wù)部、銀行業(yè)務(wù)總部市場(chǎng)營(yíng)銷部門、分行行長(zhǎng)、分行信用審查委員會(huì)、分行信貸管理部、分行信貸產(chǎn)品部門、分行市場(chǎng)營(yíng)銷部門等。在具體授信業(yè)務(wù)的開展過程中，由市場(chǎng)營(yíng)銷部門客戶經(jīng)理和信貸業(yè)務(wù)部產(chǎn)品經(jīng)理組成的項(xiàng)目小組完成授信調(diào)查及產(chǎn)品開發(fā)。

　　三、完善措施

　　1.銀行嚴(yán)格信貸發(fā)放

　　目前，商業(yè)銀行在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和提高資產(chǎn)質(zhì)量方面正面臨著新的考驗(yàn)。以前，由于信貸管理不規(guī)范，銀行形成了大量的信貸壞賬。當(dāng)前，銀行所面臨的隱性風(fēng)險(xiǎn)日益增多，商業(yè)銀行首先要做的是根據(jù)當(dāng)前政策、經(jīng)濟(jì)情況等及時(shí)進(jìn)行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，及時(shí)調(diào)整信貸規(guī)模，對(duì)于信貸投放的行業(yè)、企業(yè)、具體工程項(xiàng)目、國(guó)家政策法規(guī)的調(diào)整、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化等信息，銀行要做到及時(shí)掌握、具體分析、有效利用，通過壓力測(cè)試來加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。此外，應(yīng)從穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制的角度出發(fā)，把增量資金適當(dāng)投入其他行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小的企業(yè)。要研究設(shè)計(jì)適合小微企業(yè)特點(diǎn)和要求的金融產(chǎn)品、授信管理和績(jī)效考核辦法，培訓(xùn)專門的小微企業(yè)信貸管理人員，支持小微企業(yè)在推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和擴(kuò)大就業(yè)機(jī)會(huì)等方面發(fā)揮積極作用。

　　2.加強(qiáng)授信與信貸管理的信息化水平

　　目前，隨著銀行信貸規(guī)模的日益擴(kuò)展以及信貸業(yè)務(wù)的日益復(fù)雜化，各商業(yè)銀行對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的要求越來越高，對(duì)信貸系統(tǒng)的升級(jí)換代也提出了嚴(yán)格的要求。目前，銀監(jiān)會(huì)對(duì)于銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制十分重視，基本上每年針對(duì)信貸業(yè)務(wù)都會(huì)出臺(tái)新的政策和指南。而只要出臺(tái)新的政策，銀行的信貸系統(tǒng)就會(huì)做出相應(yīng)的修改。另外，隨著用戶自身業(yè)務(wù)的發(fā)展，對(duì)于信貸業(yè)務(wù)的流程也會(huì)不斷做出調(diào)整。信貸業(yè)務(wù)比較復(fù)雜，在實(shí)施過程中牽涉大量的專業(yè)詞匯，要求非常了解信貸業(yè)務(wù)。另外，在實(shí)施過程中，對(duì)于用戶之前所作的咨詢方案，也要根據(jù)實(shí)際需求做出調(diào)整。因此，要加強(qiáng)授信與信貸管理的信息化水平，必需要求銀行信息科技部門技術(shù)人員、IT服務(wù)商實(shí)施人員提高對(duì)授信業(yè)務(wù)熟知度的同時(shí)提高技術(shù)水平。