不良貸款調(diào)研報(bào)告

2024-08-02 報(bào)告

　　在當(dāng)下社會，報(bào)告使用的次數(shù)愈發(fā)增長，我們在寫報(bào)告的時(shí)候要注意涵蓋報(bào)告的基本要素。一聽到寫報(bào)告就拖延癥懶癌齊復(fù)發(fā)？下面是小編幫大家整理的不良貸款調(diào)研報(bào)告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 1

　　農(nóng)村信用社不良貸款出現(xiàn)反彈的原因有外因也有內(nèi)因，外因主要是當(dāng)前國家政策的變化、金融政策的改革等，內(nèi)因主要是歷年貸款活化造成，包括欠息倒據(jù)、落實(shí)債務(wù)、應(yīng)調(diào)未調(diào)等情況。現(xiàn)在正常貸款中實(shí)際存在大量風(fēng)險(xiǎn)貸款，風(fēng)險(xiǎn)貸款到期后，業(yè)務(wù)前臺自動調(diào)為不良。加之管理制度不完善、員工合規(guī)經(jīng)營問題等。

　　一、不良貸款原因：

　　1、農(nóng)村金融改革對不良貸款反彈有影響。目前郵政儲蓄銀行要通過多種方式積極擴(kuò)大涉農(nóng)業(yè)務(wù)范圍，要培育小額信貸組織，鼓勵(lì)發(fā)展信用貸款和聯(lián)保貸款。很明顯，農(nóng)村信用社將面臨越來越多、越來越激烈的競爭，信用社的客戶數(shù)量將受到很大程度的影響�？蛻舻姆€(wěn)定性特別是貸款客戶的穩(wěn)定性對信用社控制不良貸款起著舉足輕重的作用。金融機(jī)構(gòu)對客戶的爭奪會使信用社失去一部分客戶，而這部分客戶一旦放棄與信用社的長遠(yuǎn)關(guān)系后就可能出現(xiàn)歸還原貸款意愿減弱、推遲還貸的現(xiàn)象，造成信用社不良貸款增加。另外信用社在積極響應(yīng)政策號召擴(kuò)大農(nóng)戶信用貸款數(shù)量的同時(shí)也就增大了信用風(fēng)險(xiǎn)，同樣帶來一定的增加不良貸款的潛在危險(xiǎn)。

　　2、國家宏觀調(diào)控對不良貸款反彈有影響。當(dāng)前國家最主要的經(jīng)濟(jì)政策是緊縮的經(jīng)濟(jì)政策，實(shí)行從緊的貨幣政策，對銀行業(yè)的貸款規(guī)模進(jìn)行限制，其影響有以下幾方面。其一，在經(jīng)濟(jì)快速增長時(shí)，信用社的貸款數(shù)量也大幅增加，而當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長轉(zhuǎn)為緩和時(shí)，在嚴(yán)密的監(jiān)管約束下，隱藏的一些不良貸款也將開始浮出水面。其二，貨幣政策的持續(xù)緊縮將使信用社出現(xiàn)流動性過剩，在不能更好地為其找到出路時(shí)，信貸人員就容易放寬貸款條件、降低貸款標(biāo)準(zhǔn)投放出去，這就增加了不良貸款反彈的可能性。其三，信用社不良貸款“占比”的下降多數(shù)是通過增加貸款投放量來實(shí)現(xiàn)的，而當(dāng)貸款投放受限后，其對不良貸款的“稀釋”作用減弱，不良貸款“占比”重新回升。

　　3、國家對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整也會促使信用社的不良貸款出現(xiàn)反彈。一些高耗能、高污染、高資源消耗的企業(yè)或行業(yè)的受限或取締，使得他們無力歸還貸款，形成不良。它還可能連帶到其他企業(yè)、農(nóng)民的收入下降，進(jìn)一步影響農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

　　4、市場變化對不良貸款反彈也有影響。當(dāng)前市場變化因素不斷加大，利率的波動、人民幣的升值、商品價(jià)格的大幅上漲等都會對農(nóng)村信用社控制不良貸款帶來不利影響。利率的波動使農(nóng)村信用社產(chǎn)生重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，形成利率風(fēng)險(xiǎn)敞口，商品價(jià)格的上漲增加了企業(yè)經(jīng)營、農(nóng)民生產(chǎn)的成本，影響到企業(yè)的效益、農(nóng)民的收入，使農(nóng)村信用社貸款性質(zhì)變數(shù)增加，這都使農(nóng)村信用社的不良貸款容易出現(xiàn)新的波動。

　　5、其他一些影響因素。比如貸款五級分類工作的開展、自身內(nèi)控制度的不完善、遏制不良貸款生成機(jī)制不健全、缺乏風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察計(jì)量、信息共享缺乏、部分貸款“借新還舊，循環(huán)使用”仍存在、清收舊貸難度加大等都是不良貸款出現(xiàn)反彈的潛在因素。

　　二、防止不良貸款反彈的對策

　　根據(jù)以上原因分析，農(nóng)村信用社不良貸款的反彈主要是不良貸款的新增。因此，控制不良貸款的反彈我們應(yīng)把工作重心放在新增不良貸款的堵截上，在控制新增不良貸款發(fā)生的同時(shí)，壓縮已形成的不良貸款，形成“堵”、“壓”并舉，以“堵”為主的`工作格局，真正實(shí)現(xiàn)不良貸款的持續(xù)“雙降”。

　　1、嚴(yán)“堵”新增不良貸款是控制不良貸款反彈的關(guān)鍵。

　　一要建立健全各項(xiàng)制度，強(qiáng)化貸款管理力度。當(dāng)前農(nóng)村信用社應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，制定和完善貸款管理的規(guī)章制度，并設(shè)立專門負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，各盡其職，嚴(yán)密管理，保證各項(xiàng)管理政策的執(zhí)行力度。

　　二要嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離、“三查”制度。對申請貸款人的經(jīng)濟(jì)狀況、貸款用途、產(chǎn)品銷售、信用程度等都要進(jìn)行嚴(yán)格審查，扎扎實(shí)實(shí)做好評估論證，辦好抵押質(zhì)押手續(xù)；對一些高污染、高耗能、發(fā)展前景差的企業(yè)要嚴(yán)格控制放貸，并對貸款企業(yè)的資金使用過程進(jìn)行全程監(jiān)督跟蹤檢查；貸款到期要及時(shí)催收本息，需要展期的貸款要按有關(guān)規(guī)定辦好展期手續(xù)，防止發(fā)生新的沉淀。

　　三要建立貸款責(zé)任制，并與年度考核相掛鉤。實(shí)行“誰放貸誰收回，誰放貸誰負(fù)責(zé)”的制度，對違規(guī)違紀(jì)、人為造成的新增不良貸款要嚴(yán)格追究責(zé)任人的責(zé)任；將其對貸款的調(diào)查程度、所放貸款的質(zhì)量、不良貸款的占比等都納入年度考核的范圍內(nèi)，對做的好的應(yīng)進(jìn)行重獎(jiǎng)。

　　四要優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，分散風(fēng)險(xiǎn)程度。所發(fā)放的貸款要按適當(dāng)?shù)谋壤植荚诓煌娜后w、不同的企業(yè)、不同的行業(yè)之中，避免貸款過于集中于某一點(diǎn)，增大貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。

　　2、狠抓信用工程建設(shè)，創(chuàng)建良好的信用環(huán)境。

　　要提高信用貸款的質(zhì)量，就必須創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。農(nóng)村信用社要把信用工程建設(shè)當(dāng)作一項(xiàng)重要的基礎(chǔ)工作，常抓狠抓，抓出成效。

　　一是要通過提高服務(wù)質(zhì)量、提高工作效率等手段，樹立信用社良好的信用形象，樹信于民，取信于民。

　　二是要開展豐富多彩的信用道德教育活動，如金融知識下鄉(xiāng)、金融知識法規(guī)咨詢、典型教育等，在大眾中樹立良好的守信理念。

　　三是要加大力度搞好農(nóng)戶授信、建立信用市場等工作，使區(qū)域內(nèi)形成良好的信用氛圍。

　　3、創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，拓寬贏利模式。

　　農(nóng)村信用社應(yīng)積極轉(zhuǎn)變金融理念，開發(fā)新金融產(chǎn)品，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，為社會各界提供優(yōu)質(zhì)、高效、多種需求的金融服務(wù)，增加非利差收入，改善資產(chǎn)質(zhì)量，提高抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。要繼續(xù)采取農(nóng)戶小額信用貸款的同時(shí)開發(fā)擴(kuò)大農(nóng)戶聯(lián)保貸款，降低農(nóng)戶信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

　　4、鞏固優(yōu)良客戶群，防止客戶外流。

　　農(nóng)村信用社要樹立以客戶為中心的思想，充分分析現(xiàn)有客戶，了解潛在客戶。工作中，要緊密聯(lián)系客戶，關(guān)心其生產(chǎn)經(jīng)營活動，盡可能地為其提供技術(shù)支持、市場引導(dǎo)，并以熱情周到的服務(wù)去打動他，讓他認(rèn)識到農(nóng)村信用社是他真正可以信賴依靠的朋友，與信用社建立長期穩(wěn)定的客戶關(guān)系。

　　5、加大清收力度。

　　對已有的不良貸款進(jìn)行分片、分包、分清責(zé)任，采取依法清收、責(zé)任清收、招標(biāo)清收、獎(jiǎng)勵(lì)清收等手段，狠抓不懈，旺季抓，淡季抓，常年抓，發(fā)揚(yáng)不怕艱難、不怕吃苦、攻堅(jiān)克難的精神，堅(jiān)決要回沉積不良貸款，利用靈活多樣的方式盤活不良，力爭不良貸款的絕對數(shù)額持續(xù)下降。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 2

　　歷史遺留不良貸款包袱沉重，一直是困擾農(nóng)村信用社經(jīng)營的一大難題，嚴(yán)重影響了農(nóng)村信用社的正常經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。本文在總結(jié)農(nóng)信社清收歷史遺留不良貸款經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，分析清收難點(diǎn)，試探求化解之策。

　　一、清收歷史遺留不良貸款難點(diǎn)

　　化解歷史遺留不良貸款，除依靠農(nóng)信社自身“苦練內(nèi)功”、發(fā)展業(yè)務(wù)，通過不斷增加盈利能力消化外，主要途徑還是要靠清收化解。但清收過程中普遍遇到如下問題：

　�。ㄒ唬┬庞铆h(huán)境差使“賴債戶”不良貸款清收難。信用環(huán)境差是“賴債戶”存在的“溫床”�！百噦鶓簟敝胁环毴藛T，地方政府部門雖屢次下發(fā)文件以行政手段配合農(nóng)信社清收，但許多涉貸單位對清欠工作大多存在“光打雷，不下雨”、走形式的現(xiàn)象，清收效果不明顯。而非公職人員的“賴債戶”則多存有僥幸心理，通過外出躲債、拒絕簽字等方式逃避信用社債務(wù)。對于這些“老賴債戶”，無論信貸員怎樣軟磨硬泡也無濟(jì)于事。

　�。ǘ┤狈φ叻龀质罐r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織不良貸款清收難。上個(gè)世紀(jì)八到九十年代，農(nóng)信社自主經(jīng)營管理薄弱，各級政府行政干預(yù)致使農(nóng)信社發(fā)放了一批低質(zhì)量的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款，如一些村辦造紙廠、水泥廠等，隨著這些經(jīng)濟(jì)組織的虧損、解體、倒閉，農(nóng)信社的這部分貸款也由此沉淀下來。這部分貸款大多年限長、金額大、涉及面廣，由于缺乏國家相應(yīng)政策扶持，而使此類不良貸款清收盤活難度相當(dāng)大。

　�。ㄈ┺r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的高風(fēng)險(xiǎn)性使小額不良貸款清收難。由于農(nóng)戶尚未形成規(guī)�；r(nóng)業(yè)經(jīng)營，個(gè)體抗風(fēng)險(xiǎn)能力小，一旦出現(xiàn)天災(zāi)人禍，債務(wù)往往難以償還。市場經(jīng)濟(jì)的復(fù)雜化也使城市小個(gè)體戶常常血本無歸，無法按期歸還債務(wù)。這部分不良貸款具有單筆金額小、戶數(shù)多、分布廣的.特點(diǎn)，加上不少貸戶外出務(wù)工、經(jīng)商，有的還舉家外遷、下落不明。要盤活此類不良貸款，如果單靠信貸員一戶一戶跑清收，工作量巨大，而且勢必影響正常業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　二、清收歷史遺留不良貸款對策建議

　　經(jīng)過近幾年深化農(nóng)村金融體制改革，農(nóng)信社不良貸款降壓工作已取得較大的進(jìn)展，但一些“難啃的骨頭”仍然較大程度地影響農(nóng)信社的資產(chǎn)質(zhì)量，因此怎樣在原有清收經(jīng)驗(yàn)之外尋求化解之道是當(dāng)前農(nóng)信社應(yīng)當(dāng)思考的問題。本文僅提出以下幾點(diǎn)對策建議：

　�。ㄒ唬┘哟笮姓�、法律清收力度，切實(shí)整肅信用環(huán)境。針對信用意識淡薄的“公職老賴”，政府相關(guān)部門應(yīng)結(jié)合國家新出臺的《公務(wù)員考核規(guī)定（試行）》，把是否誠信作為公職人員年度考核“德、能、勤、績、廉”中“德”的重要考評內(nèi)容，對惡意拖欠債務(wù)的公職人員按照有關(guān)規(guī)定給予懲戒。對非公職人員的“釘子戶”，通過媒體曝光、法院執(zhí)行拘留等途徑給予清收，這樣在打擊惡意逃廢債行為的同時(shí)又可整肅信用環(huán)境，達(dá)到清收一戶、震懾一方的效果。

　�。ǘ﹦�(chuàng)新機(jī)制，積極探索打包出售、債權(quán)拍賣、資產(chǎn)置換、委托清收等方式，多渠道消化歷史包袱。對于歷史遺留不良貸款，建議省級聯(lián)社在相關(guān)法律框架內(nèi)盡快研究出臺指導(dǎo)意見，指導(dǎo)基層聯(lián)社根據(jù)具體問題，采用靈活、合規(guī)的途徑積極化解。如對于單筆金額小、筆數(shù)多的農(nóng)戶小額貸款，可考慮打包出售債權(quán)清收的方式；對于大額不良貸款，可考慮公開拍賣債權(quán)的方式收回；對于供銷社解體前不良貸款，可考慮通過資產(chǎn)置換的方式將債權(quán)置換成其現(xiàn)有房地產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)，再進(jìn)行拍賣變現(xiàn)清收；對于一些貸戶長期外出，催收人員因信息不靈無法催收到位和少數(shù)“賴債戶”拖欠債務(wù)等情況，創(chuàng)新催收方式，委托關(guān)聯(lián)人或村組干部幫助清收，通過合理核定清收費(fèi)用，明確費(fèi)用按照現(xiàn)金到賬的金額進(jìn)行結(jié)算，這樣則可能調(diào)動多方力量積極性將多年陳年舊賬收回。

　　（三）適時(shí)放貸激活“沉睡貸款”，幫助貧困貸戶脫貧致富。由于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的高風(fēng)險(xiǎn)性和市場經(jīng)濟(jì)的復(fù)雜性等客觀因素影響，一些小額貸款戶家庭貧困確實(shí)無法償還貸款。針對此類情況，信用社應(yīng)組織信貸人員深入調(diào)查，根據(jù)貸戶具體情況適時(shí)適度放貸，為貸戶送信息、送技術(shù)、送資金，在幫助他們脫貧致富的同時(shí)，又可收回多年無法盤活的不良貸款，從而達(dá)到社農(nóng)“雙贏”的效果。

　�。ㄋ模┏闪⒕哂械胤教厣馁Y產(chǎn)管理公司，加快消化歷史包袱進(jìn)程。借鑒國有商業(yè)銀行運(yùn)作資產(chǎn)管理公司經(jīng)驗(yàn)，由地方政府牽頭成立具有地方特色的資產(chǎn)管理公司。資產(chǎn)管理公司的注冊資本可由省、市、縣財(cái)政部門按一定比例出資解決，業(yè)務(wù)開展及服務(wù)對象主要面對轄內(nèi)各法人農(nóng)村信用社，對農(nóng)信社符合條件的歷史包袱中的不良貸款進(jìn)行剝離清收或采取其他有效的方式進(jìn)行消化。通過此種方式，可使農(nóng)信社輕裝上陣應(yīng)對激烈的農(nóng)村金融市場競爭。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 3

　　長期以來，受多種因素制約，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高始終困擾著農(nóng)村信用社，已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素，也是農(nóng)村信用社扭虧增盈的最大障礙。如何有效解決不良貸款問題，切實(shí)提高經(jīng)營管理水平，已直接關(guān)系到農(nóng)村信用社能否持續(xù)生存和發(fā)展。

　　農(nóng)村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的，從某種意義上講，是幾十年來我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。對于農(nóng)村信用社的不良貸款應(yīng)基于對歷史和現(xiàn)實(shí)的客觀分析，站在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高度，探索化解的思路和對策。對不良貸款形成的可能原因進(jìn)行分析，有助于信貸管理人員預(yù)防貸款風(fēng)險(xiǎn)。一般而言，農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的原因；農(nóng)村信用社信貸管理失誤；其它原因等三大類。作為貸款人的農(nóng)村信用社自身貸款管理方面的原因主要有以下幾方面：

　　1、貸款風(fēng)險(xiǎn)識別和篩選機(jī)制不健全。主要有：對新的、資本不充足的、而且尚未開發(fā)的業(yè)務(wù)融資、貸款不是基于借款人的財(cái)務(wù)狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完成某項(xiàng)業(yè)務(wù)的預(yù)測�；蛘咴诮杩钊说馁Y信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機(jī)性的證券或商品買賣；貸款的抵押折扣率過高，或抵押品的變現(xiàn)能力很低；異地貸款、多頭貸款過多，缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，沒能及時(shí)采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)問題，卻疏于催收或迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人“奇跡的發(fā)生”或不再過問，使貸款造成損失等。

　　2、貸款管理機(jī)制設(shè)置不合理。主要表現(xiàn)有：在貸前信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項(xiàng)目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財(cái)務(wù)分析知識和經(jīng)驗(yàn)，發(fā)放貸款時(shí)又沒有充分聽取必要的勸告而發(fā)放調(diào)查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值的貸款；在貸款的審批階段，未嚴(yán)格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類貸款，致使貸款風(fēng)險(xiǎn)相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還。使借款人產(chǎn)生“債多不愁”，或者干脆對信用社聲稱“反正欠這么多貸款，不增加貸款則其他貸款更加無法歸還”，以一種無所謂的無賴態(tài)度毒化借貸雙方關(guān)系，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發(fā)放后信貸管理人員對日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行等等。

　　3、信貸人員素質(zhì)的制約。人是事業(yè)成敗的關(guān)鍵因素之一。信貸人員除了必須具備一定的'金融理論、法律制度等業(yè)務(wù)知識外，還必須具有誠實(shí)的品格和強(qiáng)烈的責(zé)任心。信貸工作人員的素質(zhì)直接影響到貸款的質(zhì)量，尤其是在管理體制不健全、貸款運(yùn)作不規(guī)范、約束不力的情況下。由于多種因素的制約，當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸人員的數(shù)量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進(jìn)行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規(guī)放貸時(shí)有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象。在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識，憑主觀經(jīng)驗(yàn)的成分較重，用經(jīng)驗(yàn)代替制度。對于即將產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉(zhuǎn)局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費(fèi)和錯(cuò)過了清收不良貸款的有利時(shí)機(jī)。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”工作主動性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作。這些自然加大貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 4

　　在大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，切實(shí)增加農(nóng)民收入過程中，農(nóng)村信用社擔(dān)負(fù)起了搞活農(nóng)村金融的重任�？梢哉f，農(nóng)村信用社的生存與發(fā)展，直接關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)大調(diào)整的進(jìn)程。而農(nóng)村信用社要生存要發(fā)展，又離不開它的主要業(yè)務(wù)――信貸業(yè)務(wù)。由于農(nóng)信社所處的特殊地理位置和社會環(huán)境，如何防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，就成了當(dāng)前農(nóng)村信用社必須高度重視和認(rèn)真研究的問題。下面就新時(shí)期農(nóng)信社貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因及化解對策淺談點(diǎn)個(gè)人看法，以求共同探討。

　　當(dāng)前農(nóng)村信用社面臨的貸款風(fēng)險(xiǎn)和成因

　　（一）擔(dān)保失（低）效，擔(dān)保責(zé)任難以履行。擔(dān)保人（單位）的擔(dān)保能力弱小或資格有疑。表現(xiàn)在：

　　一是村委與企業(yè)相互擔(dān)保。

　　二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村委干部個(gè)人擔(dān)保。

　　三是駐地鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府出面指令擔(dān)保。

　　四是村民與村民相互擔(dān)保。

　　（二）鄉(xiāng)村辦企業(yè)惡意逃廢債務(wù)。由于法制不健全和社會信用環(huán)境不佳，一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦、村辦企業(yè)進(jìn)行兼并、合資、分立、轉(zhuǎn)租等改革、改組、改造、轉(zhuǎn)制之機(jī)，采取各種方式，逃債、廢債、懸空信用社貸款、貸款資金用途挪用占用，導(dǎo)致農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量不降，逾期、呆滯、呆賬等不良貸款比例上升。

　�。ㄈ┼l(xiāng)村干部更迭和財(cái)稅任務(wù)影響貸款清收。村委干部更換，加上村經(jīng)濟(jì)的落后，一些新上任的村干部受“新官不理舊賬”舊觀念的影響，采取認(rèn)賬不還或者不聞不問的態(tài)度，拖欠貸款。為完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)下達(dá)的財(cái)稅指標(biāo)，有些村干部片面追求所謂“政績”，將本應(yīng)還貸的資金轉(zhuǎn)交財(cái)稅任務(wù)，導(dǎo)致貸款不能清收。

　�。ㄋ模┬庞蒙鐑�(nèi)控制度欠完善，留下漏洞而形成的風(fēng)險(xiǎn)。由于長期以來形成的一種慣性，對發(fā)放農(nóng)村集體貸款沒有制定過系統(tǒng)的'村集體經(jīng)濟(jì)貸款管理辦法和內(nèi)控制度，造成清收責(zé)任難以落實(shí)，使村集體貸款的管理與清收失控。

　�。ㄎ澹┳陨硭刭|(zhì)的不高存在的風(fēng)險(xiǎn)。一些基層信用社在制度執(zhí)行和操作上不到位，對“三查”不嚴(yán)，抵押、擔(dān)保名不符實(shí)，“三防一�！绷饔谛问降�。

　　防范和化解的對策探討

　　（一）建立農(nóng)戶信用檔案制度，加強(qiáng)跟蹤監(jiān)管。針對農(nóng)村信用社所轄范圍面廣人雜，對貸款戶信息資料不全的缺陷，組織力量對轄區(qū)內(nèi)村集體經(jīng)濟(jì)狀況、村民家庭收入和信用度等進(jìn)行深入調(diào)查摸底建檔。在此基礎(chǔ)上，制定一個(gè)循序漸進(jìn)、便于操作的信貸收放的方案。同時(shí)，為有效地化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，搞好跟蹤監(jiān)督是保證信貸資金及時(shí)合理運(yùn)用的重要步驟。在方式上采取現(xiàn)場和非現(xiàn)場相結(jié)合的手段，逐步實(shí)現(xiàn)以現(xiàn)場稽核為主過渡到非現(xiàn)場稽核為主的轉(zhuǎn)變。在內(nèi)容上，應(yīng)跟蹤監(jiān)管信貸資金的使用流向情況，主動掌握客戶資金和生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并且要深入到客戶中去了解信貸資金的使用效益，合理地分析其還款能力，并逐步實(shí)現(xiàn)由經(jīng)濟(jì)手段為主到以法制手段為主的轉(zhuǎn)變。

　�。ǘ⿲�(shí)行信貸限額審批小組制度，避免審批權(quán)力過于集中，建立風(fēng)險(xiǎn)分散轉(zhuǎn)移機(jī)制。在信用社內(nèi)部成立貸款審批小組，審貸分離，將信貸責(zé)任落實(shí)到每個(gè)審批小組成員身上，施行貸款責(zé)任終身制，將審批權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)權(quán)掛鉤，強(qiáng)化成員和領(lǐng)導(dǎo)者的責(zé)任意識。對大額的信貸發(fā)放，可采取對上負(fù)責(zé)制，即同上一級領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)簽訂責(zé)任狀，明確責(zé)任人的責(zé)任和獎(jiǎng)懲辦法，對大額信貸審批，審批小組采用一票否決制。至于規(guī)模大小等級的劃分，則視各地的具體情況而定�？山梃b國外經(jīng)驗(yàn)，建立貸款風(fēng)險(xiǎn)金制度，就是在大額貸款的農(nóng)戶或企業(yè)的賬戶上按貸款數(shù)額保留一定比例的存款作為風(fēng)險(xiǎn)資金，以便在貸款不能收回時(shí)作抵償。

　　（三）摒棄守舊觀念，積極開拓市場，培植新的貸款收入增長點(diǎn)。在繼續(xù)支持小額農(nóng)戶貸款的同時(shí)，農(nóng)信社應(yīng)對在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整中出現(xiàn)的個(gè)私大戶、專業(yè)大戶等龍頭企業(yè)加大信貸支持力度。龍頭企業(yè)一頭連著千萬家，一頭連著廣闊的市場，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化鏈條中非常重要的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，更是農(nóng)信社貸款收入的“主陣地”。做好這一塊工作，對農(nóng)信社今后的發(fā)展，增強(qiáng)自身的市場競爭能力，提高內(nèi)在的抗風(fēng)險(xiǎn)能力都有戰(zhàn)略性的意義。

　�。ㄋ模╅_展職業(yè)道德教育和金融法規(guī)制度的學(xué)習(xí)，提高農(nóng)信社員工的道德水平，通過崗位技能訓(xùn)練和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。健全自己約束機(jī)制，制定嚴(yán)格的科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。建立和完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范體系，及時(shí)掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況。同時(shí)，加強(qiáng)和當(dāng)?shù)卣臏贤�，爭取支持，請求政府部門在財(cái)稅政策執(zhí)行過程中將村集體信貸債務(wù)作為一項(xiàng)支出統(tǒng)籌考慮，配套政策措施。爭取鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府幫助農(nóng)信社協(xié)調(diào)村集體新舊領(lǐng)導(dǎo)班子關(guān)系，落實(shí)農(nóng)村信用社的債權(quán)，通過行政法律手段加大清收盤活力度，促進(jìn)信用社信貸資金的良性循環(huán)。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 5

　　為了解全區(qū)女性創(chuàng)業(yè)與發(fā)展過程尤其是使用小額擔(dān)保貸款以來的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，引領(lǐng)廣大婦女積極參與經(jīng)濟(jì)、政治、文化和社會建設(shè)，實(shí)現(xiàn)全面發(fā)展。近期，區(qū)婦聯(lián)就全區(qū)農(nóng)村婦女創(chuàng)業(yè)的現(xiàn)狀及存在問題開展調(diào)研，并針對問題做了有益的探討。

　　一、全區(qū)農(nóng)村婦女創(chuàng)業(yè)現(xiàn)狀

　　通過調(diào)研，我區(qū)農(nóng)村女性創(chuàng)業(yè)就業(yè)主要渠道為：外出務(wù)工，在市內(nèi)從事服務(wù)、商業(yè)行業(yè)，在家從事農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、自主創(chuàng)業(yè)。近兩年來，通過市婦聯(lián)的小額擔(dān)保信貸助推行動，有部分婦女有了創(chuàng)業(yè)基金，但比例仍為少數(shù)，外出務(wù)工的農(nóng)村女性占大多數(shù)，自主創(chuàng)業(yè)的農(nóng)村女性比例低下，但呈上升勢頭。

　　二、農(nóng)村婦女創(chuàng)業(yè)存在的主要問題

　　1、保守的傳統(tǒng)觀念影響了農(nóng)村女性創(chuàng)業(yè)

　　性別岐視和在婚姻家庭中因社會生產(chǎn)、照顧老人等家務(wù)方面的沉重負(fù)擔(dān)給女性創(chuàng)業(yè)帶來了一定影響。同時(shí)有些婦女在經(jīng)濟(jì)上不獨(dú)立，并且傳統(tǒng)觀念認(rèn)為，婦女所承擔(dān)的責(zé)任僅限于照顧家庭，操持家務(wù)，尤其是農(nóng)村中很多家庭，男勞力外出打工，家庭中老人的照顧，孩子的教育都由婦女承擔(dān)，使廣大婦女既沒有創(chuàng)業(yè)的動力也沒有創(chuàng)業(yè)的基礎(chǔ)條件，致使婦女創(chuàng)業(yè)的主動性和客觀條件不足。

　　2、創(chuàng)業(yè)資金缺乏限制了農(nóng)村女性就業(yè)創(chuàng)業(yè)

　　資金不足是婦女創(chuàng)業(yè)過程中遇到的最大障礙，一些婦女在創(chuàng)業(yè)初期缺乏資金，由于收入不固定、無合適抵押物、創(chuàng)業(yè)規(guī)模小等原因，存在貸款擔(dān)保困難問題。因此，許多婦女具備創(chuàng)業(yè)條件，有好的創(chuàng)業(yè)思路，但苦于沒有足夠的資金，不敢跨出第一步。

　　3、創(chuàng)業(yè)意識不強(qiáng)阻礙了農(nóng)村女性就業(yè)創(chuàng)業(yè)

　　一是畏難情緒嚴(yán)重，進(jìn)取意識不強(qiáng)。對自主創(chuàng)業(yè)存在著畏難情緒，思想保守，滿足現(xiàn)狀，擔(dān)心投資不賺錢，害怕失��；二是缺乏主動意識，不愿接受新事物，“等、靠、要”思想嚴(yán)重，限制了女性創(chuàng)業(yè)就業(yè)的積極性。三是守舊觀念重，思想觀念有待轉(zhuǎn)變。有些婦女在潛意識中仍然認(rèn)同“男主外、女主內(nèi)”的傳統(tǒng)分工模式，在創(chuàng)業(yè)中甘當(dāng)配角，依賴性較強(qiáng)，不愿意走出來創(chuàng)業(yè)，走出去就業(yè)。

　　4、自身素質(zhì)束縛了農(nóng)村女性就業(yè)創(chuàng)業(yè)

　　自身素質(zhì)決定了婦女創(chuàng)新能力相對較弱。一方面，“小富即安，小成即滿”的思想觀念影響著學(xué)知識、學(xué)技術(shù)的主動性，但由于知識和技能欠缺，對創(chuàng)業(yè)感到迷茫，無從找到自己的市場定位。另一方面，一部分創(chuàng)業(yè)婦女，年齡大和文化水平不高，影響了她們的創(chuàng)業(yè)熱情，即使想創(chuàng)業(yè)，所投資的項(xiàng)目仍在傳統(tǒng)項(xiàng)目上做文章，其投資項(xiàng)目規(guī)模小、缺乏科技含量，規(guī)模層次上不去。

　　5、小額擔(dān)保貸款流程較為復(fù)雜，束縛了農(nóng)村婦女創(chuàng)業(yè)探路的步伐

　　受金融信用危機(jī)影響，當(dāng)前銀行方面對貸款戶的審查仍較為嚴(yán)格，致使有些文化程度不高的農(nóng)村婦女好不容易燃起的`創(chuàng)業(yè)火焰被掐滅。另外，擔(dān)保人必須為公務(wù)員的規(guī)定，對有些農(nóng)村婦女來說存在較大困難。

　　三、促進(jìn)農(nóng)村女性就業(yè)創(chuàng)業(yè)的對策和建議

　　一方面要大力宣傳實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀和男女平等基本國策，用正確的理論影響并促進(jìn)農(nóng)村婦女思想觀念轉(zhuǎn)變，引導(dǎo)廣大婦女樹立“四自”精神，激發(fā)農(nóng)村婦女在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的積極性和創(chuàng)造性，喚起她們的主體意識，幫助其消除“男主外、女主內(nèi)”的陳舊觀念，樹立敢于拼搏，敢于創(chuàng)業(yè)的新觀念，鼓勵(lì)婦女走出家庭，融入社會，發(fā)展自己。

　　另一方面要大力宣傳女性在新農(nóng)村建設(shè)中的重要作用。要廣泛宣傳女性創(chuàng)業(yè)典型和“雙學(xué)雙比”活動的先進(jìn)事跡，用身邊生活中的先進(jìn)事例去激勵(lì)廣大婦女，使她們學(xué)有榜樣，趕有目標(biāo)，增強(qiáng)自主創(chuàng)業(yè)的信心和決心。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 6

　　20xx年2月農(nóng)發(fā)行出臺了《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行低風(fēng)險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》，簡化了低風(fēng)險(xiǎn)貸款操作流程，下放了貸款審批權(quán)限，大大提高了辦貸效率。為切實(shí)管好低風(fēng)險(xiǎn)財(cái)政墊付性貸款，分析低風(fēng)險(xiǎn)財(cái)政墊付性貸款業(yè)務(wù)防控信貸風(fēng)險(xiǎn)難點(diǎn)，就如何加強(qiáng)該類貸款的管理進(jìn)行初步探討。

　　一、基本狀況

　　低風(fēng)險(xiǎn)財(cái)政墊付性貸款是地方政府因公益性農(nóng)業(yè)建設(shè)需要或?qū)Ξ?dāng)?shù)匕l(fā)展有重大影響的農(nóng)業(yè)建設(shè)需要，通過符合一定條件的企業(yè)向農(nóng)發(fā)行申請并承貸，由地方政府將還本付息資金納入財(cái)政預(yù)算或政府性債務(wù)收支計(jì)劃，并承諾在一定期限內(nèi)歸還相應(yīng)貸款本息的貸款。低風(fēng)險(xiǎn)貸款具有以下特點(diǎn)：

　　一是低風(fēng)險(xiǎn)財(cái)政墊付性貸款增長快，并全部為項(xiàng)目貸款。

　　二是無不良貸款，貸款展期比例低。

　　三是貸款利息全額由縣級財(cái)政承擔(dān)，補(bǔ)貼到位正常。四是貸款主要支持資金需求量大、社會效益明顯的建設(shè)項(xiàng)目。

　　低風(fēng)險(xiǎn)財(cái)政墊付性貸款在發(fā)放和管理中，有著與其他貸款不同的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控難點(diǎn)。

　　一是政府信用評價(jià)難。地方財(cái)政是低風(fēng)險(xiǎn)財(cái)政墊付性貸款建設(shè)項(xiàng)目的第一還款來源，且承擔(dān)最終還款責(zé)任。地方政府信用是貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要控制點(diǎn)之一。目前在該類貸款調(diào)查評估中，對政府信用評價(jià)僅僅從近兩三年地方收支狀況、政策性糧食財(cái)務(wù)掛賬消化責(zé)任是否落實(shí)等方面進(jìn)行分析，很難全面反映地方政府的信用度。

　　二是地方政府償債能力分析難。目前，調(diào)查評價(jià)中，僅僅從地方政府國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃去分析預(yù)測地方財(cái)政收入水平及其增長潛力，但是否能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)具有很大的不確定性，如果達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)，就可能出現(xiàn)貸款償還風(fēng)險(xiǎn)。

　　三是政府負(fù)債程度控制難。雖然政府墊付性貸款項(xiàng)目調(diào)查評價(jià)中對地方政府負(fù)債率、債務(wù)率、償債率等三項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行測算分析，分析時(shí)點(diǎn)三個(gè)“率”均在自治區(qū)級政府規(guī)定的政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警安全警界線內(nèi)，但并不等于在農(nóng)發(fā)行貸款還清之前均在安全線內(nèi)。如何促使政府合理負(fù)債、適度負(fù)債難度大，缺乏有效控制措施。

　　四是貸款管理難度大。項(xiàng)目貸款金額大、期限長，同時(shí)財(cái)政墊付性貸款涉及債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜，不排除政府統(tǒng)一調(diào)度和使用資金，出現(xiàn)移用貸款的可能，增加了貸款管理難度。

　　五是思想認(rèn)識不到位。部分信貸人員對政府信用缺乏正確認(rèn)識，對信貸風(fēng)險(xiǎn)缺乏足夠重視，對風(fēng)險(xiǎn)的分析和內(nèi)部的約束不夠，防控風(fēng)險(xiǎn)措施單一。

　　二、對策建議

　�。ㄒ唬┓揽卣庞蔑L(fēng)險(xiǎn)。

　　一要建立一套科學(xué)的信用評價(jià)體系，全面準(zhǔn)確評價(jià)地方政府信用度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。評價(jià)要從多方面、多角度去分析。不僅要分析地方政府與農(nóng)發(fā)行相關(guān)的利費(fèi)等補(bǔ)貼到位情況，而且要分析地方政府對金融系統(tǒng)的政府類貸款履約率，以及整個(gè)金融環(huán)境情況；不僅要分析地方財(cái)政能力，而且要分析地方政府透明度、行政效率；不僅要分析區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活躍程度，還要分析地方法制健全程度及司法執(zhí)法力度等等。

　　二要定期與不定期地監(jiān)測地方政府負(fù)債率、債務(wù)率、償債率三項(xiàng)指標(biāo)，防止盲目舉債、過度負(fù)債。

　　三要當(dāng)好政府參謀，合理安排政府債務(wù)到期償還時(shí)間，避免債務(wù)到期過于集中，給農(nóng)發(fā)行貸款帶來償還風(fēng)險(xiǎn)。四要防控地方政府領(lǐng)導(dǎo)的道德風(fēng)險(xiǎn)，還貸期限盡可能在當(dāng)屆政府任期內(nèi)。

　　（二）防控農(nóng)發(fā)行自身操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　一是要進(jìn)一步樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，充分認(rèn)識財(cái)政墊付性貸款的風(fēng)險(xiǎn)性。特別是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)產(chǎn)生貸款風(fēng)險(xiǎn)的可能性更大。

　　二是改進(jìn)決策方式，對不同類型的`低風(fēng)險(xiǎn)貸款實(shí)行不同貸款審批決策流程。對于財(cái)政墊付性金額大的項(xiàng)目貸款，建議增加決策審批環(huán)節(jié)，按正常程序進(jìn)行貸審會審議，貸審委為行長決策提供智力支持和信息支持，進(jìn)一步降低低風(fēng)險(xiǎn)財(cái)政墊付性貸款的決策風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　三是調(diào)整貸款條件。如用于糧食生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)政墊付性貸款，承貸主體必須是地市級以上農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，且信用等級達(dá)到a級以上，這樣的條件要求，一方面限制了農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)范圍承貸主體的可選性，另一方可能出現(xiàn)人為包裝項(xiàng)目。

　�。ㄈ┓揽仨�(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)。

　　一是要將優(yōu)質(zhì)服務(wù)寓于監(jiān)管之中，經(jīng)營行要與政府、財(cái)政、項(xiàng)目建設(shè)單位建立定期工作聯(lián)系制度，加強(qiáng)信息溝通，及時(shí)掌握項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和投資情況，防止工程超概算，確保工程順利進(jìn)行。

　　二是要嚴(yán)格按照項(xiàng)目施工進(jìn)度撥付資金，嚴(yán)防擠占挪用，確保專款專用。三是要督促政府與項(xiàng)目建設(shè)單位處理好項(xiàng)目相關(guān)部門的關(guān)系。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 7

　　一、引言

　　隨著金融市場的不斷發(fā)展，不良貸款問題逐漸成為銀行業(yè)面臨的重要挑戰(zhàn)之一。為了深入了解不良貸款的現(xiàn)狀、成因及應(yīng)對策略，我們進(jìn)行了本次調(diào)研。

　　二、調(diào)研目的

　　分析不良貸款的規(guī)模和分布情況。

　　探究不良貸款形成的主要原因。

　　提出有效的防范和處置不良貸款的建議。

　　三、調(diào)研方法

　　本次調(diào)研采用了文獻(xiàn)研究、數(shù)據(jù)分析和案例分析相結(jié)合的方法。我們收集了多家銀行的不良貸款數(shù)據(jù)，并對部分銀行的.信貸管理人員進(jìn)行了訪談。

　　四、不良貸款的現(xiàn)狀

　　1、規(guī)模

　　近年來，不良貸款規(guī)模呈現(xiàn)上升趨勢，特別是在經(jīng)濟(jì)增長放緩的背景下，部分行業(yè)和地區(qū)的不良貸款率顯著上升。

　　2、分布

　　不良貸款主要集中在制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)，以及一些經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對滯后的地區(qū)。

　　五、不良貸款形成的原因

　　1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境

　　經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，市場需求不足，企業(yè)經(jīng)營困難，導(dǎo)致還款能力下降。

　　2、企業(yè)自身問題

　　部分企業(yè)經(jīng)營管理不善，盲目擴(kuò)張，資金鏈斷裂，無法按時(shí)償還貸款。

　　3、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

　　銀行在信貸審批過程中存在漏洞，對借款人的信用評估不準(zhǔn)確，貸后管理不到位。

　　4、外部政策因素

　　產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整、環(huán)保政策趨嚴(yán)等因素，使得一些企業(yè)面臨困境，貸款違約風(fēng)險(xiǎn)增加。

　　六、防范和處置不良貸款的建議

　　1、加強(qiáng)宏觀經(jīng)濟(jì)監(jiān)測

　　銀行應(yīng)密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化，及時(shí)調(diào)整信貸政策，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　2、優(yōu)化信貸管理流程

　　提高信貸審批的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，加強(qiáng)貸后跟蹤管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險(xiǎn)。

　　3、推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級

　　為企業(yè)提供必要的金融支持和咨詢服務(wù)，幫助企業(yè)改善經(jīng)營管理，提高盈利能力。

　　4、建立不良貸款處置機(jī)制

　　通過多種方式，如債務(wù)重組、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、不良資產(chǎn)證券化等，加快不良貸款的處置速度。

　　七、結(jié)論

　　不良貸款問題對銀行業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營和金融市場的穩(wěn)定發(fā)展構(gòu)成了一定威脅。銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，政府和企業(yè)應(yīng)共同努力，改善經(jīng)濟(jì)環(huán)境和企業(yè)經(jīng)營狀況，以有效防范和處置不良貸款，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 8

　　一、引言

　　不良貸款是銀行業(yè)面臨的一個(gè)重要問題，它不僅影響銀行的盈利能力和資產(chǎn)質(zhì)量，也可能對整個(gè)金融體系的穩(wěn)定造成沖擊。本報(bào)告旨在深入研究不良貸款的現(xiàn)狀、成因及影響，并提出相應(yīng)的對策建議。

　　二、調(diào)研范圍與對象

　　本次調(diào)研涵蓋了多家商業(yè)銀行，包括國有銀行、股份制銀行和城市商業(yè)銀行。

　　三、不良貸款的現(xiàn)狀

　　不良貸款余額持續(xù)上升，但增速有所放緩。

　　不同類型銀行的不良貸款率存在差異，中小銀行的不良貸款壓力相對較大。

　　四、不良貸款的成因

　　1、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整

　　部分傳統(tǒng)行業(yè)產(chǎn)能過剩，企業(yè)經(jīng)營困難，導(dǎo)致貸款違約。

　　2、信用環(huán)境不佳

　　部分企業(yè)和個(gè)人信用意識淡薄，惡意逃廢債務(wù)。

　　3、銀行內(nèi)部管理問題

　　信貸審批不嚴(yán)格，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不完善。

　　五、不良貸款的影響

　　1、降低銀行的盈利能力

　　不良貸款的核銷和撥備計(jì)提會減少銀行的利潤。

　　2、影響銀行的.資本充足率

　　增加銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，對資本充足率形成壓力。

　　六、應(yīng)對不良貸款的策略

　　1、加強(qiáng)信用體系建設(shè)

　　完善企業(yè)和個(gè)人信用記錄，加大對失信行為的懲戒力度。

　　2、銀行強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理

　　優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)和客戶的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測。

　　3、創(chuàng)新不良貸款處置方式

　　如開展市場化債轉(zhuǎn)股、引入資產(chǎn)管理公司等。

　　七、結(jié)論

　　不良貸款問題需要銀行、企業(yè)、政府和社會各方共同努力來解決。通過加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)化信用環(huán)境和創(chuàng)新處置方式，有望逐步降低不良貸款水平，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展和金融穩(wěn)定。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 9

　　一、引言

　　近年來，隨著經(jīng)濟(jì)形勢的變化和金融市場的波動，不良貸款問題日益凸顯，對金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營和經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展構(gòu)成了潛在威脅。本報(bào)告通過對相關(guān)數(shù)據(jù)的分析和實(shí)地調(diào)研，對不良貸款的現(xiàn)狀、成因及應(yīng)對措施進(jìn)行了深入探討。

　　二、調(diào)研方法

　　1、數(shù)據(jù)收集

　　從金融監(jiān)管部門、商業(yè)銀行和相關(guān)研究機(jī)構(gòu)獲取不良貸款的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和報(bào)告。

　　2、案例分析

　　選取了部分具有代表性的`不良貸款案例，深入剖析其形成過程和處置情況。

　　3、專家訪談

　　與金融領(lǐng)域的專家、學(xué)者和銀行從業(yè)人員進(jìn)行交流，獲取專業(yè)見解和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

　　三、不良貸款的現(xiàn)狀

　　1、總體規(guī)模

　　不良貸款余額和不良貸款率呈現(xiàn)雙升態(tài)勢，且部分地區(qū)和行業(yè)較為突出。

　　2、行業(yè)分布

　　制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)和建筑業(yè)等行業(yè)不良貸款占比較高。

　　四、不良貸款的成因

　　1、宏觀經(jīng)濟(jì)因素

　　經(jīng)濟(jì)增速放緩，市場需求不足，企業(yè)盈利能力下降。

　　2、企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

　　部分企業(yè)過度負(fù)債，資金鏈緊張，經(jīng)營管理不善。

　　3、銀行信貸政策

　　部分銀行信貸投放過于集中，風(fēng)險(xiǎn)把控不嚴(yán)。

　　五、不良貸款的影響

　　1、對銀行的影響

　　侵蝕銀行利潤，增加經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，影響資本充足率。

　　2、對經(jīng)濟(jì)的影響

　　制約信貸投放，影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資需求，阻礙經(jīng)濟(jì)增長。

　　六、應(yīng)對不良貸款的措施

　　1、銀行內(nèi)部管理

　　加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評估和預(yù)警，完善信貸審批流程，加大不良貸款清收力度。

　　2、外部監(jiān)管

　　加強(qiáng)金融監(jiān)管，引導(dǎo)銀行合理信貸投放，規(guī)范金融市場秩序。

　　3、政策支持

　　政府出臺相關(guān)政策，支持企業(yè)重組和轉(zhuǎn)型升級，化解不良貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　　七、結(jié)論

　　不良貸款問題是當(dāng)前金融領(lǐng)域面臨的一個(gè)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，需要銀行、企業(yè)、政府和監(jiān)管部門協(xié)同合作，采取綜合措施加以應(yīng)對。通過加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、完善監(jiān)管政策和推動經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，有望逐步降低不良貸款水平，維護(hù)金融穩(wěn)定和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 10

　　一、引言

　　不良貸款是金融領(lǐng)域中的一個(gè)關(guān)鍵問題，直接關(guān)系到金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和穩(wěn)定性。本調(diào)研旨在全面了解不良貸款的現(xiàn)狀、成因，并提出針對性的解決方案。

　　二、調(diào)研背景

　　隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和金融市場競爭的加劇，不良貸款問題在金融行業(yè)中受到了越來越多的關(guān)注。

　　三、調(diào)研方法

　　1、問卷調(diào)查

　　向銀行信貸人員和企業(yè)財(cái)務(wù)人員發(fā)放問卷，了解他們對不良貸款的看法和實(shí)際操作中的問題。

　　2、數(shù)據(jù)分析

　　收集銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表和監(jiān)管數(shù)據(jù)，對不良貸款的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和趨勢進(jìn)行分析。

　　四、不良貸款的現(xiàn)狀

　　1、規(guī)模增長

　　不良貸款余額在過去幾年呈現(xiàn)出逐步上升的趨勢。

　　2、地區(qū)差異

　　經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和欠發(fā)達(dá)地區(qū)的.不良貸款情況存在顯著差異。

　　五、不良貸款的成因

　　1、市場競爭激烈

　　企業(yè)為了擴(kuò)大市場份額，過度負(fù)債經(jīng)營，增加了違約風(fēng)險(xiǎn)。

　　2、政策調(diào)整

　　某些行業(yè)政策的變化導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營困難，貸款無法按時(shí)償還。

　　3、金融創(chuàng)新帶來的風(fēng)險(xiǎn)

　　部分金融創(chuàng)新產(chǎn)品在風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在不足，導(dǎo)致不良貸款增加。

　　六、不良貸款的影響

　　1、削弱銀行的競爭力

　　占用銀行資金，限制了銀行對優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目的支持能力。

　　2、影響社會信用環(huán)境

　　不良貸款的增多可能導(dǎo)致社會信用體系的受損。

　　七、應(yīng)對不良貸款的建議

　　1、加強(qiáng)金融監(jiān)管

　　完善監(jiān)管制度，加強(qiáng)對銀行信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)督和指導(dǎo)。

　　2、推動企業(yè)改革

　　幫助企業(yè)優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營管理水平。

　　3、發(fā)展不良貸款處置市場

　　鼓勵(lì)更多的市場主體參與不良貸款的處置，提高處置效率。

　　八、結(jié)論

　　不良貸款問題需要綜合施策，從企業(yè)、銀行和監(jiān)管部門等多個(gè)層面共同努力。通過加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)化市場環(huán)境和推動改革創(chuàng)新，有望有效控制不良貸款的增長，促進(jìn)金融行業(yè)的健康發(fā)展。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 11

　　一、引言

　　不良貸款作為金融領(lǐng)域的重要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，對金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行和經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展具有重要意義。本報(bào)告基于對相關(guān)數(shù)據(jù)的分析和行業(yè)研究，對不良貸款的現(xiàn)狀、成因及應(yīng)對策略進(jìn)行了詳細(xì)的調(diào)研。

　　二、調(diào)研目的

　　深入了解當(dāng)前不良貸款的總體狀況和發(fā)展趨勢。

　　剖析不良貸款形成的深層次原因。

　　提出切實(shí)可行的應(yīng)對策略和建議。

　　三、調(diào)研對象與范圍

　　本次調(diào)研涵蓋了各類金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社和小額貸款公司等。

　　四、不良貸款的現(xiàn)狀

　　不良貸款率波動上升，但仍處于可控范圍。

　　不同金融機(jī)構(gòu)之間的不良貸款情況存在差異，大型商業(yè)銀行相對穩(wěn)定，中小金融機(jī)構(gòu)面臨較大壓力。

　　五、不良貸款的成因

　　1、經(jīng)濟(jì)周期影響

　　經(jīng)濟(jì)下行階段，企業(yè)經(jīng)營困難，還款能力下降。

　　2、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中

　　部分高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，如房地產(chǎn)、能源等，不良貸款問題較為突出。

　　3、信貸管理不善

　　部分金融機(jī)構(gòu)在信貸審批和貸后管理方面存在漏洞。

　　六、不良貸款的影響

　　對金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況造成沖擊，影響盈利能力和資本充足水平。

　　可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散，影響金融體系的穩(wěn)定性。

　　七、應(yīng)對不良貸款的`策略

　　1、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系

　　建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，提高風(fēng)險(xiǎn)識別和評估能力。

　　2、加強(qiáng)不良貸款清收處置

　　創(chuàng)新處置手段，提高處置效率和回收率。

　　3、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

　　加大對新興產(chǎn)業(yè)和優(yōu)質(zhì)客戶的支持，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)集中度。

　　八、結(jié)論

　　不良貸款問題是金融機(jī)構(gòu)面臨的一項(xiàng)長期挑戰(zhàn)，需要持續(xù)關(guān)注和有效應(yīng)對。通過加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)和加大處置力度，能夠逐步降低不良貸款水平，保障金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營和經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 12

　　一、引言

　　近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和金融市場的快速發(fā)展，不良貸款問題逐漸凸顯，成為影響銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的重要因素。本報(bào)告旨在通過對當(dāng)前不良貸款情況的深入調(diào)研，分析不良貸款的現(xiàn)狀、成因及影響，并提出相應(yīng)的對策建議。

　　二、不良貸款現(xiàn)狀

　　1、總體情況

　　截至xx年12月末，我行不良貸款余額為XX萬元，占比XX%，較年初減少了XX萬元，不良貸款率較年初下降了XX個(gè)百分點(diǎn)。盡管不良貸款率有所下降，但不良貸款余額依然較高，表明不良貸款問題依然嚴(yán)峻。

　　2、結(jié)構(gòu)分析

　　從不良貸款的結(jié)構(gòu)來看，主要集中在次級、可疑和損失三類，其中次級類貸款占比最高，達(dá)到XX%，可疑類貸款占比XX%，損失類貸款占比XX%。這些不良貸款主要集中在制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)，這些行業(yè)受經(jīng)濟(jì)下行影響較大，企業(yè)還款能力下降。

　　三、不良貸款成因分析

　　1、外部因素

　　經(jīng)濟(jì)下行壓力：當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)正處于增長速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期和前期刺激政策消化期“三期疊加”的階段，經(jīng)濟(jì)增速下滑，內(nèi)需不足，導(dǎo)致部分企業(yè)經(jīng)營困難，還款能力下降。

　　行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：部分行業(yè)如制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等受經(jīng)濟(jì)周期影響大，市場需求萎縮，企業(yè)盈利能力下降，從而引發(fā)不良貸款增加。

　　2、內(nèi)部因素

　　信貸管理不善：部分銀行在信貸投放過程中，存在降低授信審批條件、放松信貸審批流程等問題，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。

　　擔(dān)保失效：部分貸款采用擔(dān)保方式，但擔(dān)保人擔(dān)保能力弱小或資格有疑，導(dǎo)致?lián)Ｘ?zé)任難以履行。

　　借名貸款現(xiàn)象：一些銀行在辦理貸款過程中，存在大量借名貸款現(xiàn)象，即實(shí)際用款人與合同上的借款人不一致，導(dǎo)致貸款追索困難。

　　四、不良貸款的影響

　　1、對銀行的影響

　　不良貸款的.增加會直接影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，降低銀行的盈利能力，增加銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，不良貸款處置難度大、成本高，也會給銀行帶來額外的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。

　　2、對經(jīng)濟(jì)的影響

　　不良貸款問題不僅影響銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行，還會對整個(gè)經(jīng)濟(jì)造成不良影響。一方面，不良貸款的增加會減少銀行的信貸投放能力，限制實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資需求；另一方面，不良貸款問題還會引發(fā)金融市場的恐慌情緒，影響金融市場的穩(wěn)定。

　　五、對策建議

　　1、加強(qiáng)信貸管理

　　銀行應(yīng)加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)的管理，完善信貸審批流程，提高信貸審批標(biāo)準(zhǔn)，確保信貸資金的安全性和有效性。同時(shí)，銀行還應(yīng)加強(qiáng)對借款人的信用評估和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并化解潛在風(fēng)險(xiǎn)。

　　2、完善擔(dān)保機(jī)制

　　銀行應(yīng)建立健全的擔(dān)保機(jī)制，確保擔(dān)保人的擔(dān)保能力和資格真實(shí)有效。對于擔(dān)保能力弱小的擔(dān)保人，銀行應(yīng)要求其增加擔(dān)保措施或?qū)ふ腋袑?shí)力的擔(dān)保人。此外，銀行還應(yīng)加強(qiáng)對借名貸款的監(jiān)管和打擊力度，防止借名貸款現(xiàn)象的發(fā)生。

　　3、加大不良貸款處置力度

　　銀行應(yīng)加大對不良貸款的處置力度，采取多種手段如催收、訴訟、資產(chǎn)重組等方式來化解不良貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，銀行還應(yīng)加強(qiáng)與資產(chǎn)管理公司的合作，通過資產(chǎn)證券化等方式來加快不良貸款處置進(jìn)程。

　　4、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

　　政府應(yīng)加大對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整力度，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和轉(zhuǎn)型升級，提高實(shí)體經(jīng)濟(jì)的盈利能力和還款能力。同時(shí)，政府還應(yīng)加強(qiáng)對金融市場的監(jiān)管和調(diào)控，防止金融風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散和傳染。

　　六、結(jié)論

　　不良貸款問題是當(dāng)前銀行業(yè)面臨的重要挑戰(zhàn)之一。通過加強(qiáng)信貸管理、完善擔(dān)保機(jī)制、加大不良貸款處置力度和優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等措施，我們可以有效化解不良貸款風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行和經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

　　不良貸款調(diào)研報(bào)告 13

　　一、引言

　　不良貸款問題一直是銀行業(yè)面臨的重要挑戰(zhàn)之一，不僅影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力，也對金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展構(gòu)成潛在威脅。為深入了解不良貸款的現(xiàn)狀、成因及應(yīng)對策略，我們進(jìn)行了此次調(diào)研。

　　二、調(diào)研目的

　　本次調(diào)研旨在全面掌握不良貸款的規(guī)模、分布和特點(diǎn)，分析其形成的主要原因，探討有效的處置方法和防范措施，為銀行和相關(guān)監(jiān)管部門提供決策參考。

　　三、調(diào)研方法

　　我們采用了多種調(diào)研方法，包括對多家銀行的數(shù)據(jù)分析、與銀行從業(yè)人員的訪談、對相關(guān)政策法規(guī)的研究以及參考國內(nèi)外相關(guān)研究報(bào)告。

　　四、不良貸款的現(xiàn)狀

　�。ㄒ唬┮�(guī)模

　　近年來，不良貸款規(guī)模呈現(xiàn)出一定的增長趨勢，但在監(jiān)管部門的嚴(yán)格監(jiān)管和銀行的'積極處置下，增速有所放緩。

　�。ǘ┬袠I(yè)分布

　　不良貸款主要集中在制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)，這些行業(yè)受經(jīng)濟(jì)周期、市場競爭和政策調(diào)整等因素影響較大。

　　（三）地區(qū)分布

　　經(jīng)濟(jì)相對不發(fā)達(dá)地區(qū)的不良貸款率普遍高于發(fā)達(dá)地區(qū)，部分地區(qū)的不良貸款問題較為突出。

　　五、不良貸款形成的原因

　�。ㄒ唬┖暧^經(jīng)濟(jì)環(huán)境

　　經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，部分企業(yè)經(jīng)營困難，盈利能力下降，導(dǎo)致還款能力不足。

　　（二）企業(yè)自身因素

　　部分企業(yè)經(jīng)營管理不善，盲目擴(kuò)張，資金鏈斷裂；部分企業(yè)信用意識淡薄，惡意逃廢債務(wù)。

　　（三）銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

　　銀行在貸款審批過程中存在風(fēng)險(xiǎn)評估不充分、貸后管理不到位等問題。

　�。ㄋ模┱咭蛩�

　　產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整、環(huán)保政策趨嚴(yán)等導(dǎo)致部分企業(yè)面臨困境，貸款違約風(fēng)險(xiǎn)增加。

　　六、不良貸款的處置方式

　�。ㄒ唬┣迨�

　　通過與借款人協(xié)商、法律訴訟等方式追回欠款。

　�。ǘ┲亟M

　　對貸款進(jìn)行重新安排，包括延長還款期限、調(diào)整還款方式、減免部分債務(wù)等。

　�。ㄈ┺D(zhuǎn)讓

　　將不良貸款轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司等第三方機(jī)構(gòu)。

　　（四）核銷

　　對確實(shí)無法收回的不良貸款進(jìn)行核銷。

　　七、防范不良貸款的措施

　�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

　　完善風(fēng)險(xiǎn)評估體系，提高貸款審批的科學(xué)性和準(zhǔn)確性；加強(qiáng)貸后管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置風(fēng)險(xiǎn)。

　�。ǘ﹥�(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

　　根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢和行業(yè)發(fā)展趨勢，合理調(diào)整信貸投向，加大對優(yōu)質(zhì)客戶和新興產(chǎn)業(yè)的支持。

　�。ㄈ┘訌�(qiáng)金融監(jiān)管

　　完善監(jiān)管政策，加強(qiáng)對銀行信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，督促銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　（四）提高企業(yè)信用意識

　　加強(qiáng)信用教育，建立健全企業(yè)信用體系，加大對失信行為的懲戒力度。

　　八、結(jié)論與建議

　　（一）結(jié)論

　　不良貸款問題雖然嚴(yán)峻，但通過銀行、企業(yè)和監(jiān)管部門的共同努力，是可以得到有效控制和化解的。

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　　銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；企業(yè)要加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高誠信意識；監(jiān)管部門要加強(qiáng)監(jiān)管，完善政策法規(guī)，共同營造良好的金融生態(tài)環(huán)境。