公司財(cái)務(wù)自檢的自查報(bào)告

2024-09-06 報(bào)告

　　時(shí)間一溜煙兒的走了，工作已經(jīng)告一段落了，過(guò)去一段時(shí)間的工作問(wèn)題，非常值得總結(jié)，來(lái)為這段時(shí)間的工作寫一份自查報(bào)告吧。在寫之前，可以先參考范文，以下是小編精心整理的公司財(cái)務(wù)自檢的自查報(bào)告范文，歡迎大家分享。

　　公司財(cái)務(wù)自檢的自查報(bào)告1

　　通過(guò)自查，發(fā)現(xiàn)本項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)工作中還存在經(jīng)驗(yàn)不足，各項(xiàng)制度有待完善的問(wèn)題。今后將在做好日常會(huì)計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)計(jì)劃工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財(cái)務(wù)核算管理水平，開源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財(cái)務(wù)工作更上一個(gè)新臺(tái)階。

　　一、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

　　1、會(huì)計(jì)憑證編制及管理情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全，會(huì)計(jì)憑證單獨(dú)按月裝訂，采購(gòu)業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請(qǐng)單，合同，發(fā)票，收料單，銀行付款單，所附原始單據(jù)齊全。記賬憑證有記賬人員，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，出納（收款和付款憑證），復(fù)核人簽名。原始憑證一個(gè)月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里。總賬和明細(xì)賬一年打印一次，由總賬會(huì)計(jì)和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無(wú)不規(guī)范事項(xiàng)。

　　2、記賬基礎(chǔ)工作情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)，付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時(shí)進(jìn)行登記、采購(gòu)應(yīng)付款是在驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬，會(huì)計(jì)憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，除部分重分類調(diào)整分錄外，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

　　二、資金管理和控制情況

　　1、管理制度和崗位設(shè)置情況

　　自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定資金管理相關(guān)制度，公司財(cái)務(wù)部是資金管理部門，公司所有付款均經(jīng)過(guò)由經(jīng)辦人申請(qǐng)、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會(huì)計(jì)審核、項(xiàng)目經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)確保資金安全有效、確保資金運(yùn)作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開戶申請(qǐng)、審核支付手續(xù)和方式等。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項(xiàng)。

　　2、銀行賬戶管理情況

　　自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況，由出納赴銀行獲取銀行對(duì)賬單，同時(shí)公司指定總賬會(huì)計(jì)專人每月核對(duì)并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付，根據(jù)簽批的付款申請(qǐng)單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

　　通過(guò)自查，發(fā)現(xiàn)本項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)工作中還存在經(jīng)驗(yàn)不足，各項(xiàng)制度有待完善的問(wèn)題。今后將在做好日常會(huì)計(jì)核算工作的.基礎(chǔ)上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)計(jì)劃工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財(cái)務(wù)核算管理水平，開源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財(cái)務(wù)工作更上一個(gè)新臺(tái)階。

　　公司財(cái)務(wù)自檢的自查報(bào)告2

　　根據(jù)ABC發(fā)[xx]92號(hào)關(guān)于印發(fā)《企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告制度規(guī)定》的通知要求，現(xiàn)將我公司xx年一至九月份重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告如下：

　　一、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和基本財(cái)務(wù)情況

　�。ㄒ唬┕居趚x年8月14日在北京簽定《XX市“和平苑小區(qū)”項(xiàng)目合作協(xié)議》，本項(xiàng)目我方投資3000萬(wàn)元，目前已到位資金2000萬(wàn)元。

　　（二）企業(yè)改革、改制和資產(chǎn)重組動(dòng)態(tài)并分析對(duì)相關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的影響程度。

　�。ㄈ┢髽I(yè)財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)情況。

　　1、會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)、核算口徑的變更以及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的調(diào)整。

　　2、本期企業(yè)營(yíng)業(yè)收入、成本、費(fèi)用發(fā)生的重大增、減變化及其原因。本期沒有營(yíng)業(yè)收入、成本，管理費(fèi)278萬(wàn)元，比上期減少的原因是收回代墊的養(yǎng)老保險(xiǎn)等。財(cái)務(wù)費(fèi)用—34萬(wàn)元，屬于銀行存款利息收入。

　　3、本期主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　本期增加預(yù)付帳款2000萬(wàn)元，屬于按合同支付的項(xiàng)目工程款。預(yù)提費(fèi)用減少147萬(wàn)元，其中當(dāng)年提取房租25萬(wàn)元，上交集團(tuán)管理費(fèi)150萬(wàn)元，付房租及物業(yè)費(fèi)23萬(wàn)元。短期投資、存貨、固定資產(chǎn)、短期借款等沒有變化，管理費(fèi)用與上年同期相比變化不大。

　　二、重大財(cái)務(wù)情況

　�。ㄒ唬┍酒谛略鰧�(duì)外投資、擔(dān)保、融資、對(duì)外借款情況。

　　1、企業(yè)在進(jìn)行對(duì)外投資、擔(dān)保等財(cái)務(wù)事項(xiàng)時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司投資管理辦法、擔(dān)保管理辦法等文件規(guī)定的申報(bào)、審批程序，本期沒有對(duì)外投資、擔(dān)保事項(xiàng)。

　　2、本期沒有發(fā)生抵押形式的擔(dān)保。

　　3、本期新增融資2000萬(wàn)元，屬于項(xiàng)目貸款，已投入到工程上。

　　4、本期沒有新增對(duì)外借款。

　�。ǘ┍酒谄髽I(yè)所有者權(quán)益的變動(dòng)情況。

　　本期所有者權(quán)益合計(jì)5185萬(wàn)元，其中實(shí)收資本7000萬(wàn)元，盈余公積43萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)—1858萬(wàn)元。所有者權(quán)益比上期增加的原因是管理費(fèi)的減少。

　�。ㄈ┍酒诖箢~資金往來(lái)情況。

　　1、本期支付工程款2000萬(wàn)元，屬于按合同支付的款項(xiàng)。

　　2、沒有與境外或民營(yíng)企業(yè)的資金往來(lái)。

　　3、沒有拆借性質(zhì)的資金往來(lái)。

　　4、對(duì)外投資、借款、融資在企業(yè)已按集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定申報(bào)審批過(guò)程中預(yù)付性質(zhì)的資金往來(lái)。

　�。ㄋ模┢髽I(yè)重大投資項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)情況，或企業(yè)主要投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，投資收益情況。

　　目前公司三個(gè)投資項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況良好。其中：SSHI市“電子城小區(qū)”項(xiàng)目銷售正按計(jì)劃進(jìn)展，B、D區(qū)推出的樓盤銷售率已達(dá)80%。因項(xiàng)目是以滾動(dòng)資金開發(fā)的.模式，A區(qū)已于7月正式開工，因此，資金還有7000余萬(wàn)元的缺口，按比例我公司應(yīng)再付2000萬(wàn)元。從項(xiàng)目整體來(lái)看，預(yù)計(jì)今年年底可實(shí)現(xiàn)部分收益；廣西欽州“悉尼陽(yáng)光小區(qū)”項(xiàng)目銷售比上半年較好，隨著入住的增多，會(huì)帶動(dòng)銷售的加快；山西太原“和平苑三期”項(xiàng)目9月投資2000萬(wàn)元，現(xiàn)已開工，預(yù)計(jì)在10月份做內(nèi)部認(rèn)購(gòu)。

　　三、財(cái)務(wù)管理工作動(dòng)態(tài)、存在的問(wèn)題及處理意見和下一階段的主要工作。

　　目前財(cái)務(wù)處在做好日常核算工作的同時(shí)，在年中進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)情況分析，并檢查了預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行了整改。對(duì)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度進(jìn)行了修訂。

　　7月下旬參加了集團(tuán)的年中財(cái)務(wù)工作會(huì)，并學(xué)習(xí)了ZHANG總的講話、XXX副總經(jīng)理的講話和XXX主任的工作報(bào)告及6個(gè)管理辦法。并有針對(duì)性制訂和調(diào)整了下一步財(cái)務(wù)處工作計(jì)劃，以保證完成集團(tuán)公司下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)。隨著四季度的到來(lái)，我們正在積極準(zhǔn)備預(yù)算工作和決算準(zhǔn)備工作，保證完成集團(tuán)公司的各項(xiàng)任務(wù)。

　　四、責(zé)任人認(rèn)為需要報(bào)告的其他內(nèi)容

　　無(wú)

　　五、附重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告表

　　（一）主要經(jīng)濟(jì)合同執(zhí)行情況表

　�。ǘ┲卮笸度谫Y、借款、擔(dān)保報(bào)告表

　�。ㄈ┐箢~資金往來(lái)情況表