隨著個人素質的提升，越來越多的事務都會使用到報告，報告具有語言陳述性的特點。一聽到寫報告就拖延癥懶癌齊復發(fā)？以下是小編為大家收集的企業(yè)的財務調研報告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

　　一、企業(yè)簡介

　　xxxx公司于xxxx年3月建成，8月正式投入生產，并于當年見效益。公司積極參與完成縣城的各項計劃任務經(jīng)濟指標，同時，公司的成立為縣城解決一部分勞動力創(chuàng)造了條件、全體員工將在各級黨委政府的正確引導下，以飽滿的熱情、積極的態(tài)度投入到新的工作當中，取得更好的成績。

　　二、企業(yè)財務員工基本情況

　　單位財務會計機構內部工作崗位設置是依據(jù)內部控制制度關于不相容職務分離的原則。內部崗位分工是按照“經(jīng)辦、審核、復核審批”四分離原則確立的，在崗位設置與業(yè)務分工中堅持相互制約、相互監(jiān)督的原則。該公司財務科人數(shù)為6人，平均年齡30歲，高中2人、中專1人、大專2人、大學1人。

　　三、企業(yè)現(xiàn)金管理制度

　　1、現(xiàn)金的收取范圍

　�。�1）個人購買公司的物品或接受勞務；

　�。�2）個人還款、賠償款、罰款及備用金退回款；

　�。�3）無法辦理轉賬的銷售收入；

　　（4）不足轉賬起點的小額收入；

　　（5）其他必須收取現(xiàn)金的事宜。

　　2、現(xiàn)金的適用范圍

　�。�1）職工工資、獎金、津貼；

　�。�2）各種勞保、福利費以及對職工個人的其他支出；

　　（3）支付企業(yè)外部個人的勞務報酬；

　　（4）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

　�。�5）1000元以下的零星支出；

　�。�6）向股東支付紅利。

　　3、現(xiàn)金收付的規(guī)定

　�。�1）出納員在收取現(xiàn)金時，應仔細審核收款單據(jù)的的各項內容，收款時堅持唱收唱付，當面點清；應認真鑒別鈔票的真?zhèn)�，防止假幣和錯收。若發(fā)生誤收假幣或短款，由出納承擔一切損失。

　　（2）現(xiàn)金收訖無誤后，要在收款憑證上加蓋現(xiàn)金收訖章和出納員個人章，并及時編制會計憑證。

　　（3）辦理現(xiàn)金付款時，會計人員應認真審查原始憑證的真實性與正確性，審查是否符合公司規(guī)定的簽批手續(xù)，審核無誤后填制現(xiàn)金付款憑證。

　�。�4）出納人員必須根據(jù)審核無誤、審批手續(xù)齊全的付款憑證支付現(xiàn)金，并要求經(jīng)辦人員在付款憑證上簽上自己的名字。

　�。�5）支付現(xiàn)金后，出納人員要在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖章和出納人員個人章，并及時處理有關賬務。

　　（6）不準以白條抵充庫存現(xiàn)金�，F(xiàn)金收支要做到日清月結，不得跨期、跨月處理賬務。

　�。�7）任何部門和個人都不得以任何理由公款私借。

　�。�8）出納人員因特殊原因不能及時履行職責時，必須由財務部領導專人代辦有關業(yè)務，不得私自委托。

　�。�9）非現(xiàn)金出納代收現(xiàn)金時，要及時登記“現(xiàn)金收付款項交接簿”辦理手續(xù)，“現(xiàn)金收付款項交接簿”要同現(xiàn)金日記賬一起保管歸檔。

　　（10）嚴禁會計人員將公款攜至自己家中存放保管。

　�。�11）因業(yè)務需要，在企業(yè)外部收取大量現(xiàn)金的，應及時向公司財務部和公司負責人匯報，并妥善處置，任何人不得隨意帶回。否則，發(fā)生損失由責任人賠償。

　　4、現(xiàn)金的保管

　　（1）現(xiàn)金保管的責任人為出納人員。

　�。�2）保險柜鑰匙由出納人員保管，不得交由他人代管，并隨時轉動密碼器。

　�。�3）現(xiàn)金以外的物品，如有價證券、增值稅專用發(fā)票等，如需存放在保險柜內，應辦理保管交接手續(xù)。

　　四、企業(yè)固定資產的折舊年限、折舊方法及減值準備的相關規(guī)定

　　1、折舊年限：（1）房屋、建筑物，為二十年。（2）火車、輪船、機器、機械和其他生產設備，為十年。（3）電子設備和火車、輪船以外的運輸工具以及與生產、經(jīng)營業(yè)務有關的器具、工具、家具等，為五年。

　　2、折舊方法：直線法

　　3、減值準備：只按規(guī)定計提壞賬準備一項

　　五、企業(yè)相關稅種有哪些

　　國稅：增值稅 地稅：企業(yè)及個人所得稅、印花稅、城建稅、價調金、教育費附加；

　　六、企業(yè)差旅費報銷流程

　�。�1）申請預支現(xiàn)金（填寫支款憑單、部門經(jīng)理審核簽字、總經(jīng)理簽字批準）；

　�。�2）報銷（按出差補助規(guī)定填寫費用報銷單、部門經(jīng)理審核簽字、總經(jīng)理簽字批準、出納審核數(shù)據(jù)、收支差額現(xiàn)金、報銷人抽取支款憑單）

　　七、企業(yè)利潤的主要來源

　　銷售產品

　　八、企業(yè)賬簿的設置情況、企業(yè)是否實行會計電算化，使用的財務軟件

　　所有帳簿全是電子版，只有現(xiàn)金、銀行有紙質帳簿、其他無紙質帳簿；

　　企業(yè)是否實行會計電算化：是使用的哪種財務軟件：用友；

　　九、企業(yè)全面預算制度及執(zhí)行情況

　　1、全面預算由業(yè)務預算、資本預算、籌資預算、財務預算以及對應分解的預算構成。

　　（1）業(yè)務預算是反映預算期內企業(yè)可能形成現(xiàn)金收付的生產經(jīng)營活動（或營業(yè)活動）的預算，一般包括銷售或營業(yè)預算、生產預算、制造費用預算、產品成本預算、營業(yè)成本預算、采購預算、期間費用預算等。

　　（2）資本預算是企業(yè)在預算期內進行資本性投資活動的預算，主要包括固定資產投資預算、權益性資本投資預算和債券投資預算。

　　（3）籌資預算是企業(yè)在預算期內需要新借入的長短期借款、經(jīng)批準發(fā)行的債券以及對原有借款、債券還本付息的預算。

　　（4）財務預算主要以現(xiàn)金預算、預計資產負債表和預計損益表等形式反映。

　　2、執(zhí)行情況

　�。�1）各責任部門是全面預算的執(zhí)行機構。

　�。�2）責任部門的第一負責人，即各部門的部長或經(jīng)理是責任部門預算執(zhí)行的直接負責人。

　�。�3）分管領導對其負責的責任部門的預算執(zhí)行負有主要責任。

　�。�4）下屬子公司、分公司的總經(jīng)理對整個公司的預算執(zhí)行負最終責任。

　　十、企業(yè)對外擔保審批程序及具體規(guī)定

　　審批程序

　�。�1）在擔保業(yè)務發(fā)生之前，擔保業(yè)務經(jīng)董事會或股東大會審批。

　�。�2）非經(jīng)正當?shù)纳霞墝徟�，不得簽訂擔保合同�?/p>

　�。�3）擔保責任、擔保標準、擔保條件等必須經(jīng)過相應審批。

　�。�4）為被擔保企業(yè)履行債務支付款項等必須經(jīng)過審批。

　�。�5）對外擔保的審批由職權人在職權范圍內實施。

　　具體規(guī)定

　　（1）對外擔保是否按照有關規(guī)定履行審批程序。

　�。�2）擔保風險是否超出可承受范圍，被擔保方的誠信記錄、經(jīng)營狀況和財務狀況是否良好。

　�。�3）被擔保方是否提供反擔保，反擔保是否具有可實施性。

　�。�4）獨立董事和保薦人是否發(fā)表意見。

　�。�5）是否指派專人持續(xù)關注被擔保方的經(jīng)營狀況和財務狀況。

　　十一、企業(yè)有哪些內部控制制度及執(zhí)行情況

　　1、不相容職務相互分離控制（不相容職務包括：授權批準與業(yè)務經(jīng)辦、業(yè)務經(jīng)辦與會計記錄、會計記錄與財產保管、業(yè)務經(jīng)辦也稽核檢查、授權批準與監(jiān)督檢查等）

　　2、授權批準控制。

　　3、會計系統(tǒng)控制。

　　4、預算控制。

　　5、財產保全控制。

　　6、風險控制。

　　7、內部報告控制。

　　8、電子信息技術控制。

【企業(yè)的財務調研報告】相關文章：

企業(yè)調研報告08-09

企業(yè)調研報告05-26

企業(yè)稅收調研報告07-04

企業(yè)薪酬調研報告07-21

企業(yè)調研報告范文09-09

商貿企業(yè)調研報告05-20

企業(yè)員工調研報告08-31

企業(yè)調研報告模板08-31

企業(yè)調研報告范文08-14

走訪企業(yè)調研報告范文05-24